В каких случаях необходимо ставить внешнеэкономический контракт на учет в уполномоченном банке?

В России данный вопрос урегулирован Инструкцией Банка России от 16.08.2017 г. № 181-И «О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления».

В целях соблюдения валютного законодательства, на учет в уполномоченный банк (с присвоением уникального номера) необходимо ставить договор, одновременно отвечающий следующим условиям.

Во-первых, договор должен быть заключен между резидентом и нерезидентом.

Во-вторых, договор должен предусматривать осуществление расчетов через счет резидента, открытый в Банке на территории России, или через счет резидента, открытый в банке за пределами территории России (в банке-нерезиденте).

В-третьих, договор должен относиться к одному из нижеперечисленных видов:

1) договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, предусматривающие вывоз с территории РФ или ввоз на территорию РФ товаров, за исключением вывоза (ввоза) ценных бумаг в документарной форме;

2) договоры, предусматривающие продажу (приобретение) и (или) оказание услуг, связанных с продажей (приобретением) на территории РФ (за пределами территории РФ) горюче-смазочных материалов (бункерного топлива), продовольствия, материально-технических запасов и иных товаров (за исключением запасных частей и оборудования);

3) договоры, в том числе агентские договоры, договоры комиссии, договоры поручения, за исключением договоров, указанных в пунктах 1, 2 и 4, предусматривающие выполнение работ, оказание услуг, передачу информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них;

4) договоры, предусматривающие передачу движимого и (или) недвижимого имущества по договору аренды, договоры финансовой аренды (лизинга);

5) договоры на предоставление денежных средств в виде кредита (займа), договоры на возврат денежных средств по кредитному договору (договору займа), а также, договоры на осуществление иных валютных операций, связанных с получением, предоставлением, возвратом денежных средств в виде кредита (займа) (за исключением договоров (контрактов, соглашений).

В-четвертых, сумма обязательств по импортному контракту или кредитному договору должна быть равной или превышать 3 миллиона рублей, а по экспортному контракту 6 миллионов рублей.

Опубликовано 21.01.2021

Оформление пропуска на МКАД

Как обезопасить свой бизнес при работе с Китаем?

Как проверить контрагента?

Как обжаловать постановление о штрафе в Евросоюзе?

Как правильно заполнить Дозвол на перевозку?

Как получить свои деньги за неоплаченный фрахт?

Как оперативно консультироваться в ЮРВЕСТ 24/7?

Как возвратить задержанный таможней товар по административному делу?

Ространснадзор. Как избежать штрафа в размере 200 000 рублей?

Как получить сертификат о форс-мажорных обстоятельствах в Китае / Евросоюзе?

Как проверить запреты и ограничения при транзите и импорте товаров?

Как на 30% снизить расходы своей компании на ВЭД?

Санкционный аудит. Как вывести продукт на рынок США?

Как зарегистрировать товарный знак в ТРОИС?

Как обжаловать решение таможни о классификации товара?

Как получить предварительное классрешение?

Как правильно составить внешнеторговый контракт?

Как избежать крупный штраф за нарушение валютного контроля?